Komerčný úver - prehľad, ako to funguje, typy

Komerčný úver, ktorý sa tiež nazýva komerčný úverový rámec, sa týka vopred schváleného množstva peňazí, ktoré banka alebo iný veriteľ poskytne spoločnosti. Spoločnosť môže podľa svojho uváženia čerpať peniaze z komerčného úveru na splnenie svojich finančných záväzkov.

Komerčný úver

Pochopenie komerčného úveru

Komerčný úver je revolvingový úver ponúkaný spoločnosti, ktorý umožňuje subjektu čerpať vopred schválenú sumu peňazí na pokrytie jeho obchodných výdavkov. Komerčný úver je spoločný finančný nástroj používaný spoločnosťami na udržanie prevádzkového kapitálu. Vzorec prevádzkového kapitálu. Vzorec prevádzkového kapitálu predstavuje obežné aktíva mínus krátkodobé pasíva. Je to miera krátkodobej likvidity spoločnosti; to, čo zostane na súvahových požiadavkách, nákup zásob Inventúra zásob je súčasný účet aktív, ktorý sa nachádza v súvahe a obsahuje všetky suroviny, nedokončenú výrobu a hotové výrobky, ktoré spoločnosť nahromadila. Často sa považuje za najlikvidnejšiu zo všetkých obežných aktív - je teda vylúčený z čitateľa pri výpočte rýchleho pomeru. a financovať nadobudnutie kapitálového majetku.

Úroky z komerčného úveru sa porovnávajú iba so sumou vybranou spoločnosťou. Napríklad, ak bola spoločnosť vopred schválená na komerčný úverový limit 100 000 dolárov, ale čerpá iba 50 000 dolárov z celkovej výšky úveru, bolo by potrebné zaplatiť iba úrok z čerpanej sumy (50 000 dolárov).

Naopak, ak by spoločnosti bola poskytnutá pôžička vo výške 100 000 dolárov, musela by zaplatiť úroky z celej sumy 100 000 dolárov. Preto pri komerčnom úverovom limite môže spoločnosť čerpať iba potrebnú sumu a platiť z nej úroky.

Ako funguje komerčný úver

Druhy komerčných úverov

1. Zabezpečené komerčné úvery

Zabezpečený komerčný úver je zabezpečený kolaterálom. Medzi príklady aktív, ktoré môžu slúžiť ako kolaterál pre komerčný úver, patria pohľadávky Účty Pohľadávky Pohľadávky (AR) predstavuje úverový predaj podniku, ktorý ešte nie je úplne splatený jeho zákazníkmi, čo je v súvahe aktuálne aktívum. Spoločnosti umožňujú svojim klientom platiť v primeranom predĺženom časovom období za predpokladu, že sú dohodnuté podmienky. , zásoby a kapitálové aktíva. Ak spoločnosť nie je schopná vrátiť sumu čerpanú z komerčného úveru, veriteľ môže prevziať vlastníctvo kolaterálu a zlikvidovať aktíva na vyrovnanie nesplateného zostatku.

2. Nezabezpečený komerčný úver

Nezabezpečený komerčný úver nie je zabezpečený kolaterálom. U nezabezpečeného komerčného úverového limitu je však takmer vždy potrebná osobná záruka. Z dôvodu vyššieho úverového rizika musí spoločnosť všeobecne preukázať silný úverový profil a finančne spoľahlivé a osvedčené podnikanie, ktoré musí byť schválené pre nezabezpečenú linku komerčných úverov. Preto je vopred schválená suma pre nezabezpečený komerčný úver spravidla nižšia a prichádza s vyššou úrokovou sadzbou.

Príklad

Spoločnosť ABC sa snaží financovať nákup inventára určeného na predaj počas Veľkého dňa v Kanade. Za týmto účelom spoločnosť zabezpečuje komerčný úver u veriteľa vo výške 100 000 dolárov zabezpečených nehnuteľnosťou, strojným zariadením a vybavením spoločnosti. Úroková sadzba je pohyblivá sadzba základnej sadzby + 2%, zložená mesačne. Je to príklad zabezpečeného alebo nezabezpečeného komerčného úveru?

Pretože je komerčný úver zabezpečený na dlhodobom hmotnom majetku spoločnosti, spoločnosti PP&E (nehnuteľnosti, stroje a zariadenia) sú spoločnosti PP&E (nehnuteľnosti, stroje a zariadenia) jedným zo základných dlhodobých aktív, ktoré sa nachádzajú v súvahe. Na PP&E má vplyv Capex, Odpisy a Akvizície / Dispozície investičného majetku. Tieto aktíva hrajú kľúčovú úlohu pri finančnom plánovaní a analýze operácií spoločnosti a budúcich výdavkov, išlo by o príklad zabezpečeného komerčného úveru.

Ďalšie zdroje

Finance je oficiálnym poskytovateľom globálneho certifikátu Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®. Pripojte sa k viac ako 350 600 študentom, ktorí pracujú pre spoločnosti ako Amazon, JP Morgan a Ferrari, s cieľom pomôcť komukoľvek stať sa finančným analytikom na svetovej úrovni. . Pre ďalší postup vo vašej kariére budú užitočné ďalšie finančné zdroje, ktoré sú uvedené nižšie:

  • Bank Line Bank Line Banková linka alebo úverová línia (LOC) je druh financovania, ktoré banka alebo iná banka poskytuje jednotlivcovi, spoločnosti alebo vládnemu subjektu.
  • Dlhové zmluvy Dlhové zmluvy Dlhové zmluvy sú obmedzenia, ktoré veritelia (veritelia, držitelia dlhov, investori) uzatvárajú v oblasti poskytovania pôžičiek s cieľom obmedziť kroky dlžníka (dlžníka).
  • Regresný úver Regresný úver (dlh) Regresný úver - alternatívne známy ako regresný dlh - je typ úveru, vďaka ktorému je dlžník 100% zodpovedný za akýkoľvek nevyrovnaný zostatok. Ak je trhová hodnota aktíva nižšia ako výška úveru, môže veriteľ ísť po ďalších aktívach dlžníka, aby vyrovnal ďalšiu stratu. Platí to, aj keď sa ostatné aktíva nepoužili ako zábezpeka za úver.
  • Revolvingový úverový rámec Revolvingový úverový rámec Revolvingový úverový rámec je úverový rámec, ktorý je dohodnutý medzi bankou a podnikom. Dodáva sa so stanovenou maximálnou sumou a

Posledné príspevky