Nonaccrual Loan - Overview, How it works, Status Change

Nepriama pôžička alebo nesplácaná pôžička - niekedy sa hovorovo označuje ako pochybná, kyslá alebo problémová pôžička - je pôžička, ktorej splatnosť je splatná. Hovorovejšou „pochybnou“ a „problémovou“ terminológiou je dôvod, že požičiavajúca inštitúcia má pochybnosti o tom, či bude pôžička inkasovaná v plnom rozsahu alebo či nekĺzne ďalej do zlyhania.

Nonaccrual Loan

Väčšina požičiavajúcich inštitúcií zvyčajne pošle pôžičku - bez splácania úroku na 90 dní - do nepriameho stavu, čím sa dá v hotovosti. To znamená, že veriteľ nemôže pripočítať splátky úrokov z pôžičky do svojich výnosov, kým splátka nebude vykonaná.

Takémuto zaobchádzaniu je podrobený takmer každý typ pôžičky. Jediné pôžičky vyňaté z nepríslušného stavu alebo úpravy sú pôžičky kryté spoľahlivým kolaterálom. Zahŕňajú určité druhy spotrebiteľských úverov Spotrebiteľský úver Spotrebiteľský úver je úver poskytnutý spotrebiteľom na financovanie konkrétnych druhov výdavkov. Môže ísť o akýkoľvek typ pôžičky, ktorú spotrebiteľovi poskytne veriteľ. Pôžička môže byť zabezpečená (krytá aktívami dlžníka) alebo nezabezpečená a hypotéky alebo pôžičky na bývanie. (Označujú sa ako „zabezpečené pôžičky“, pretože sú kryté kolaterálom; požičiavajúca inštitúcia môže kolaterál zhromaždiť a zlikvidovať ho, aby v prípade zlyhania úveru získala späť nesplatené zostatky.)

Zhrnutie

  • Nepriamy úver je pôžička, ktorá nedostala splátku najmenej 90 dní.
  • Nepovinná pôžička má inú štruktúru, čo znamená, že veriteľ nemôže označiť splátky úrokov ako príjem, kým nedostane splátku.
  • Nepovinné pôžičky je možné vrátiť späť do časového rozlíšenia prostredníctvom spolupráce medzi veriteľom a dlžníkom, čo je spoločné úsilie, ktoré zvyčajne vedie k problémovej reštrukturalizácii dlhu (TDR).

Ako fungujú nepriame pôžičky

Prvým krokom v procese prechodu na tradičnú pôžičku na nepríslušnú pôžičku je opäť to, že príjemca pôžičky zanedbáva splácanie po dobu 90 dní. Keď jedinec so štandardnou pôžičkou uskutoční platbu, úroky sa spravidla akumulujú, pretože príjemca pôžičky preukázal svoju schopnosť vykonávať pravidelné platby. Veriteľ teda predpokladá, že pravidelné platby budú pokračovať.

Federálna spoločnosť pre poistenie vkladov (FDIC) Federálna spoločnosť pre poistenie vkladov (FDIC) Federálna spoločnosť pre poistenie vkladov (FDIC) je vládna inštitúcia, ktorá poskytuje poistenie vkladov proti zlyhaniu banky. V orgáne, ktorý vytvoril, sa uvádza, že aktíva musia byť uvedené v zozname a udržiavané v rámci neaktuálneho stavu, ak spĺňajú jedno z nasledujúcich troch kritérií:

  1. Neočakáva sa žiadna platba.
  2. Platba nebola uskutočnená viac ako 90 dní.
  3. Údržba hotovosti je nevyhnutná z dôvodu rizika dlžníka.

Niektorí poskytovatelia pôžičiek umiestňujú pôžičky na hotovostnom základe skôr, ako označia pôžičku za nepríslušnú ako určitý druh označenia toho, že spoľahlivosť dlžníka môže byť otázna alebo či sa úroveň rizika dlžníka zvýši.

Poskytovateľ pôžičky navyše zvyčajne upraví, koľko je povolená z hľadiska straty z pôžičiek na nepriame pôžičky, a vyčlení určitý druh rezervného fondu, ktorý pomôže chrániť poskytovateľa pôžičky, ak pôžička skončí v úplnom zlyhaní.

V závislosti od veľkosti úveru, konkrétnych podmienok úveru a akýchkoľvek rizikových faktorov, ktoré sa považujú za relevantné, môže veriteľ podniknúť určité kroky na vymáhanie platby za úver. Informácie sú potom postúpené úverovým agentúram a ovplyvňujú výšky úveru, ktoré by dlžník mohol v budúcnosti dostať.

Zmena stavu nepriameho pôžičky

Aj keď nikdy nie je dobré, aby sa pôžička presunula do nepodpísanej fázy, je možné sa z takejto situácie vrátiť. Mnoho veriteľov uznáva, že finančný stav dlžníka sa môže v priebehu pôžičky zmeniť. Veriteľ často skontroluje finančnú situáciu dlžníka a v spolupráci s dlžníkom vypracuje reštrukturalizáciu problémového dlhu (TDR).

Je to často TDR, ktorá pomáha dlžníkom vrátiť svoje pôžičky späť do časového rozlíšenia. Niekedy možno časť dlhu z pôžičky (splátky istiny a / alebo úrokov) znížiť alebo znížiť, alebo je možné opätovne dohodnúť podmienky splácania pôžičky. Robia sa v snahe pomôcť dlžníkovi pokračovať v platení, pričom sa rešpektuje jeho platobná schopnosť.

Existuje niekoľko tradičných možností úplného vrátenia pôžičky do časového rozlíšenia. Oni sú:

  1. Dlžník jednoducho úplne vráti všetky oneskorené splátky istiny a úrokov, kompenzuje poplatky spojené s oneskorenými splátkami a potom sa vráti k pôvodnému platobnému plánu.
  2. Vo väčšine prípadov nie je prvá možnosť možná a je zavedený TDR. V rámci TDR - za predpokladu, že veriteľ aj dlžník súhlasia s podmienkami - Platba istiny istiny Platba istiny je platba v pôvodnej výške dlžného úveru. Inými slovami, splátka istiny je platba vykonaná z pôžičky, ktorá znižuje zostávajúcu splatnú sumu pôžičky, a nie platba úrokov účtovaných z pôžičky. a splácanie úrokov sa obnoví na stanovené časové obdobie (zvyčajne na obdobie troch až šiestich mesiacov). Robí sa s určitou rozumnou istotou, že dlžník môže splatiť všetky splatné pôžičky.
  3. Veriteľ môže ďalej požadovať, aby dlžník poskytol určitú formu kolaterálu a v priebehu jedného až troch mesiacov plne splatil nesplatený zostatok úveru. Táto možnosť tiež zvyčajne vyžaduje, aby sa dlžník vrátil k pôvodnému splátkovému kalendáru uvedenému v úverovej zmluve.

Dodatočné zdroje

Finance je oficiálnym poskytovateľom certifikovaného bankového a úverového analytika (CBCA) ™. Certifikácia CBCA ™. Akreditácia certifikovaného bankového a úverového analytika (CBCA) ™ je globálnym štandardom pre úverových analytikov, ktorý pokrýva financie, účtovníctvo, úverové analýzy, analýzy peňažných tokov, modelovanie zmlúv, splátky pôžičiek a ďalšie. certifikačný program určený na transformáciu kohokoľvek na špičkového finančného analytika.

Tieto ďalšie zdroje, ktoré vám pomôžu stať sa finančným analytikom svetového formátu a posúvať svoju kariéru na maximum, vám pomôžu:

  • Akumulovaný úrok vs pravidelný úrok Akumulovaný úrok vs pravidelný úrok Pri investovaní do akcií a dlhopisov sa investorom vypláca buď akumulovaný úrok, alebo pravidelný úrok v dohodnutom období. Úroky nie sú
  • Neumorizujúca pôžička Neumorizujúca pôžička Neumorizovateľná pôžička je pôžička, pri ktorej dlžná istina nebude vyplatená, kým nebude pôžička splatná. Neoprávnené pôžičky sa označujú aj ako iba úrokové
  • Kvalita kolaterálu Kvalita kolaterálu Kvalita kolaterálu súvisí s celkovým stavom určitého aktíva, ktoré chce spoločnosť alebo jednotlivec uviesť ako kolaterál pri požičiavaní finančných prostriedkov
  • Zabezpečené a nezabezpečené pôžičky Zabezpečené a nezabezpečené pôžičky Ak si dlžník plánuje vziať našu osobnú pôžičku, môže si vybrať medzi zabezpečenou a nezabezpečenou pôžičkou. Pri požičiavaní peňazí od banky, družstevnej záložne, príp

Posledné príspevky